Generationenmanagement: Vermögen über Generationen erhalten

Eine frühzeitige Nachfolgeplanung schafft Klarheit für alle Beteiligten, vermeidet Unsicherheiten und gibt Familien die Möglichkeit, wichtige Entscheidungen vorausschauend zu treffen. Zusammen mit den Expertinnen und Experten Ihrer Volksbank Raiffeisenbank erfolgt dies Schritt für Schritt:

• Wir erfassen privates und unternehmerisches Vermögen.
• Unsere Fachleute betrachten bestehende Vorsorge- und Nachfolgeregelungen.
• Wir klären mit den beteiligten Personen persönliche und unternehmerische Ziele.

-> Ergebnis: Überblick über das gesamte Lebenswerk und Kenntnis, welche Werte, Pflichten und Wünsche zusammengehören.

• Wir stellen Ihre Wünsche zur Weitergabe des Vermögens und Nachfolge zusammen.
• Wir prüfen Handlungsmöglichkeiten und passende Maßnahmen.
• Im nächsten Schritt bestimmen wir mit den beteiligten Personen den wirtschaftlichen Spielraum und den Bedarf an Absicherung.

-> Ergebnis: Es entsteht ein geordneter Plan, der Vermögen, Verantwortung und familiäre Ziele miteinander verbindet.

• Zusammen mit Ihnen klären wir wirtschaftliche, finanzielle und vermögensbezogene Fragen.
• Gemeinsam setzen wir passende Maßnahmen um.

-> Ergebnis: Schritt für Schritt entsteht eine Planung, die für alle greifbar ist.

• Die Nachfolge bleibt nicht starr geplant.
• Wir prüfen und passen regelmäßig die Planung zusammen an, sobald sich Ihre Lebensumstände ändern.

-> Ergebnis: Die Struktur bleibt anschlussfähig, wenn sich Familie, Vermögen, Unternehmen oder persönliche Ziele verändern.

Eine frühzeitige Nachfolgeplanung schafft Gestaltungsspielraum und wirkt wie ein gemeinsamer Kompass. Sie ordnet nicht nur Vermögenswerte, sondern auch Erwartungen innerhalb der nächsten Generation. Sie macht sichtbar, wohin die Familie steuert und welche Entscheidungen bereits feststehen. Außerdem zeigt sie, welche Fragen die Familie noch mit Expertinnen und Experten klären sollte. Das ist beispielsweise besonders wichtig, wenn ein Unternehmen übergeben wird oder mehrere Erbinnen und Erben unterschiedliche Vorstellungen haben.

Eine Stiftung verbindet Vermögen mit einem dauerhaften Zweck. Beispielsweise fördert sie Bildung, Kunst, Kultur, Soziales, Wissenschaft oder Forschung. Dabei dient eine Stiftung dazu, das Lebenswerk zu erhalten, Vermögen zu sichern, Nachfolge zu regeln oder steuerliche Aspekte zu berücksichtigen. Im Generationenmanagement spielt sie eine besondere Rolle. Denn die Stiftung macht sichtbar, welchem Zweck das Vermögen dauerhaft dient. Zusätzlich gibt sie diesem Ziel eine feste Struktur. Eine Stiftung braucht professionelles Management. So wirken Vermögensstrategie, Anlagerichtlinien, Ausschüttungen, Controlling, Buchhaltung und Reporting gut zusammen.

Es gibt unterschiedliche Arten von Stiftungen:

• Familienstiftung: Eine Familienstiftung ist eine privatnützige Form. Sie sichert die Stifterfamilie über Generationen finanziell ab. Erträge fließen nur an begünstigte Familienmitglieder.
• Unternehmensstiftung: Unternehmensstiftungen eignen sich besonders, wenn Unternehmen als Stiftungsvermögen eingebracht werden. Diese Form der Stiftung kommt infrage, wenn Sie regeln möchten, wer das Unternehmen übernimmt.
• Gemeinnützige Stiftung: Gemeinnützige Stiftungen verfolgen gemeinwohlorientierte Zwecke. Unter bestimmten Voraussetzungen profitieren sie von steuerlichen Begünstigungen.

Stiftung, Holding und Family Office erfüllen unterschiedliche Aufgaben. Die Stiftung legt den Fokus insbesondere auf Werte, Zweckbindung des Vermögens, langfristige Wirkung und Vermögenserhalt. Das Family Office begleitet strategisch bei komplexen Familien- und Unternehmensfragen. Die Holding bietet eine rechtliche Struktur. In ihr lassen sich Familien- oder Unternehmensvermögen in einer Dachgesellschaft bündeln, steuern und geordnet an die nächste Generation übertragen.

Entscheidend ist nicht der Name der Struktur, sondern Ihr Ziel: Vermögen bündeln, Familie absichern, ein Unternehmen übergeben, Werte sichtbar machen oder mehrere Anliegen gemeinsam gestalten.

Bei unternehmerisch geprägten Familien steht häufig die Unternehmensnachfolge im Mittelpunkt. Eine Betriebsübergabe innerhalb der Familie oder an eine externe Person bringt wirtschaftliche, finanzielle und vermögensbezogene Fragen mit sich. Dabei gilt es, die Zukunft des Unternehmens, gemeinsame Ziele und nächste Schritte frühzeitig zu planen. Wer ein Unternehmen aufgebaut hat, verbindet damit meist nicht nur Kapital. Oft geht es auch um Verantwortung für Beschäftigte, Kundinnen und Kunden, Familie und die Region. Ein strukturiertes Generationenmanagement hilft Familien von Unternehmerinnen und Unternehmern dabei, Nachfolge, Vermögen und familiäre Ziele gemeinsam und zuversichtlich zu gestalten. So bleiben unternehmerische und private Interessen gleichermaßen im Blick.

Die steuerliche Planung gehört zum Generationenmanagement dazu. Wer Vermögen überträgt, löst auch finanzielle Folgen aus: Erbschaftsteuer, mögliche Steuereinsparungen, Schenkungen im Rahmen von Freibeträgen oder die steuerliche Begünstigung gemeinnütziger Stiftungen. Steuern berühren viele Fragen:

• Wann übertragen Familien Vermögen?
• Welche Personen werden bedacht?
• Welche Struktur passt?
• Und wie möchte eine Familie das Lebenswerk langfristig erhalten?

Eine frühzeitige Planung bietet mehr Möglichkeiten, das Vermögen gemeinsam zu gestalten. Generationenmanagement im Private Banking ordnet Vermögen, Ziele und familiäre Fragen. Die steuerlichen und rechtlichen Expertinnen und Experten Ihrer Volksbanken Raiffeisenbanken liefern dazu die passenden fachlichen Einschätzungen.