Rentenpunkte kaufen

Wenn Sie vorzeitig in Rente gehen wollen, können Sie Rentenpunkte kaufen, um die erwarteten Abschläge auszugleichen. Denn Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer, die bereits mit 63 anstatt mit 67 Jahren in den Ruhestand eintreten wollen, erhalten einen Abschlag von 0,3 % pro Monat auf die Rentenzahlungen. Im Rentenbescheid können Sie nachlesen, wie viele Rentenpunkte Ihnen fehlen, um abschlagsfrei früher in Rente gehen zu können. So wissen Sie, wie sich drohende Kürzungen ausgleichen lassen.

Bei einem früheren Renteneintritt wird die Höhe der monatlichen Rentenzahlung entsprechend gemindert. Um dies auszugleichen, können Frührentnerinnen und Frührentner Zuzahlungen zur Rentenversicherung leisten, bis sie das Renteneintrittsalter erreichen. Indem Sie Rentenpunkte kaufen, können Sie auf das ursprünglich vorgesehene Rentenniveau kommen. Wer einige Jahre vor Renteneintritt gekündigt wird und eine Abfindung erhält, kann diese für einen früheren Renteneintritt nutzen. So lassen sich Rentenabschläge unter Umständen ausgleichen.

Der Kauf von Rentenpunkten bringt steuerliche Vorteile, denn die gezahlten Beiträge sind als Sonderausgaben innerhalb der Höchstgrenzen für Altersvorsorgeaufwendungen voll absetzbar. Das senkt besonders bei Besserverdienenden die Steuerlast, denn der Steuersatz steigt mit der Höhe des Einkommens. Durch den Kauf von Rentenpunkten fällt hoch besteuertes Einkommen aus der Steuerberechnung heraus. Menschen mit hohem Einkommen zahlen aufgrund der Steuerersparnis effektiv weniger für einen Rentenpunkt als Arbeitnehmende mit einem niedrigeren Einkommen.

Zahlen Sie über einen längeren Zeitraum keine oder nur geringe Beiträge in die gesetzliche Rentenversicherung, ergeben sich Beitragslücken. Sie entstehen zum Beispiel durch Ausbildungs- und Studienzeiten, Arbeitslosigkeit oder Auszeiten für die Kindererziehung. Fehlen Ihnen durch Beitragslücken Entgeltpunkte, lassen sich diese nachkaufen. Auch für Minijobberinnen und Minijobber besteht die Gefahr, Beitragslücken aufzubauen. Denn sie müssen zwar in die gesetzliche Rentenversicherung einzahlen, können sich aber von der Beitragszahlung befreien lassen. Geringere Rentenansprüche sind die Folge. Zudem wird die Zeit der Beschäftigung nur teilweise auf die Mindestversicherungszeit angerechnet. Der Kauf von Rentenpunkten kann dem entgegenwirken.

Wenn Sie sich in keinem Angestelltenverhältnis befinden, müssen Sie meist keine Rentenbeiträge in die gesetzliche Rentenversicherung einzahlen. Indem Sie freiwillig Beiträge in die Rentenkasse einzahlen, können Sie jedoch trotzdem einen Rentenanspruch erwerben. Das gilt auch, wenn Sie von der Beamtenversorgung in die gesetzliche Rentenversicherung wechseln. Rentenpunkte zu kaufen lohnt sich besonders für Personen, die einige Jahre angestellt gearbeitet haben, durch das Fehlen des Rentenanspruchs aber nicht die Arbeitgeberbeteiligung an der Rente einstreichen können.

Für den Preis eines Rentenpunktes gilt: Er kostet so viel, wie eine Beitragszahlerin oder ein Beitragszahler mit einem durchschnittlichen Einkommen in diesem Jahr an Rentenbeiträgen in die gesetzliche Rentenversicherung eingezahlt hätte. Um dieses durchschnittliche Einkommen zu ermitteln, verwendet die DRV das sogenannte „vorläufige jährliche Durchschnittsentgelt in der Rentenversicherung“. Die Bundesregierung legt es am Ende eines Kalenderjahres für das kommende Jahr fest. Dabei verwendet die DRV die Daten des Statistischen Bundesamtes. Gleichzeitig wird für das vergangene Jahr das endgültige Durchschnittsentgelt berechnet. Seit 2025 wird für Ost- und Westdeutschland mit einem einheitlichen Durchschnittsentgelt gerechnet. Aus diesem Grund kostet seit dem vergangenen Jahr ein Rentenpunkt in ganz Deutschland dasselbe.

Die Formel für die Berechnung der Kosten für einen Rentenpunkt lautet:

vorläufiges Durchschnittsentgelt im aktuellen Jahr x Rentenbeitrag im aktuellen Jahr in % = Kosten für 1 Rentenpunkt im aktuellen Jahr

Für 2026 wurde ein vorläufiges Durchschnittsentgelt von 51.944 Euro festgelegt. Der Rentenbeitrag liegt für das aktuelle Jahr bei 18,6 Prozent. Das bedeutet, dass auf das durchschnittliche Einkommen Rentenbeiträge in Höhe von 9.661,584 Euro gezahlt werden. Dieser Wert wird auf 2 Dezimalstellen gerundet und ergibt den Preis für einen Rentenpunkt im Jahr 2026: 9.661,58 Euro.

Die Kosten für einen Rentenpunkt können Sie auf einmal oder in Teilbeiträgen leisten. Im Jahr 2026 entspricht der Rentenwert eines Rentenpunktes 40,79 Euro pro Monat. Demnach rentiert sich der Kauf eines Rentenpunktes nach rund 20 Jahren im Ruhestand für Sie. Leben Sie länger, machen Sie Gewinn. Leben Sie kürzer, dann bekommen Ihre Angehörigen eine höhere Hinterbliebenenrente.

Sie dürfen ab dem 50. Lebensjahr Rentenpunkte kaufen. Weitere Voraussetzungen sind, dass Sie die Regelaltersgrenze noch nicht überschritten haben und noch keine abschlagsfreie Rente beziehen können.

1. Stellen Sie einen Antrag auf Kontenklärung: Damit sie einen Antrag für den Kauf von Rentenpunkten bearbeiten kann, benötigt die Rentenversicherung einen Überblick über Ihre Beitragsjahre. Stellen Sie daher bei der Rentenversicherung einen Antrag auf Kontenklärung. Das geht mit dem Formular V0100.
2. Arbeitgeberbescheinigung einholen: Um Ihren Ausgleichsbedarf zu berechnen, müssen Sie mit dem Antrag auch eine Bestätigung Ihres Arbeitgebers über die Höhe Ihres Gehalts einreichen. Verwenden Sie dazu das Formular V0211.
3. Antrag auf Berechnung des Ausgleichsbedarfs stellen: Mit dem Formular V0210 stellen Sie bei der Rentenversicherung einen Antrag auf die Berechnung Ihres Ausgleichsbedarfs durch Rentenpunkte.
4. Rentenpunkte kaufen: Die Rentenversicherung teilt Ihnen mit, wie groß Ihr Ausgleichsbedarf an Rentenpunkten ist. Außerdem erfahren Sie, was die ausgleichenden Punkte kosten. Sobald Sie die Mitteilung erhalten, haben Sie 3 Monate Zeit, Rentenpunkte zu dem genannten Preis zu kaufen. Leben Sie im Ausland, beträgt die Frist 6 Monate. Es gibt keine Pflicht, die Punkte zu kaufen. Sie haben auch die Möglichkeit, nur einen Teil der erforderlichen Punkte zu erwerben. Zahlen Sie erst nach der mitgeteilten Frist, gelten die dann aktuellen Werte zur Berechnung. Das kann dazu führen, dass die Rentenpunkte dann teurer sind.

Der Kauf von Rentenpunkten gilt als Rentenausgleichszahlung in die gesetzliche Rente. Er ist daher steuerlich absetzbar. Für das Jahr 2026 liegt der abziehbare Höchstbetrag für Altersvorsorgeaufwendungen bei 30.826 Euro für Alleinstehende und 61.652 Euro für gemeinsam veranlagte Paare. Um den Höchstbetrag nicht zu überschreiten, kann es sinnvoll sein, den Kauf von Rentenpunkten mit Teilzahlungen auf mehrere Jahre zu verteilen. So schöpfen Sie den steuerfreien Höchstbetrag optimal aus. 

Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer haben einen gesetzlichen Anspruch auf eine Betriebsrente durch Entgeltumwandlung. Dabei wählt die Arbeitgeberseite die Anlageform – z. B. eine Pensionskasse – aus und führt die Beiträge vom Bruttogehalt ab. Der Staat fördert diese Direktversicherung, indem er die Beiträge der Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer bis zu einem jährlichen Höchstbetrag von Steuern und Sozialabgaben befreit. Die Arbeitgeberseite muss die Entgeltumwandlung der oder des Arbeitnehmenden mit 15 Prozent bezuschussen. Wird die betriebliche Altersvorsorge ausgezahlt, haben Arbeitnehmende die Wahl zwischen einer monatlichen Rente und einer Einmalzahlung.

Rürup-Rente: Die Rürup-Rente ist eine private Altersvorsorge mit staatlicher Förderung. Laufzeit, Beitragshöhe und Versicherungssumme bestimmen Sie selbst. Beiträge zur Rürup-Rente sind als Sonderausgaben steuerlich absetzbar, während die spätere Rente nachgelagert versteuert wird. Je nach Anlagetyp haben Sie die Wahl zwischen einer klassischen, fondsgebundenen oder indexorientierten Variante.

Private Rentenversicherung: Mit privaten Rentenversicherungen erhalten Sie am Ende der Versicherungslaufzeit eine garantierte monatliche Zusatzrente oder eine einmalige Kapitalauszahlung. Wann Sie in Rente gehen möchten, legen Sie bei Vertragsabschluss fest. Die fondsgebundene Variante bietet Ihnen eine flexible Geldanlage mit hohen Renditechancen. So können Sie von den Ertragschancen der Kapitalmärkte profitieren. Dabei steht Ihnen eine große Auswahl an Fonds und Anlagestrategien zur Verfügung.