Riester: Zulagen rückwirkend sichern

Informieren Sie daher bei Änderungen Ihrer Lebensverhältnisse – zum Beispiel bei Familienzuwachs oder Gehaltserhöhung – unbedingt Ihren Versicherer. Denn die Höhe des Eigenbeitrags hängt vom Einkommen ab. Verändert sich dieses, wird die Sparrate im Folgejahr entsprechend angepasst. Durch rechtzeitige Mitteilung von Änderungen stellen Sie sicher, dass Sie stets die vollen staatlichen Zulagen erhalten. Sollten Sie dem Versicherer beispielsweise falsche Angaben gemeldet haben, müssen Sie mit Rückforderungen rechnen.

Sie möchten die vollen Riester-Zulagen erhalten? Dann müssen Sie den Mindestbeitrag von vier Prozent Ihres sozialversicherungspflichtigen Vorjahresbruttoeinkommens – maximal 2.100 Euro, abzüglich der jeweiligen Riester-Zulagen – einzahlen. Andernfalls erhalten Sie alle Zulagen nur anteilig. Dieser Prozentsatz schließt die staatlichen Zulagen bereits ein, sodass der tatsächlich zu zahlende Betrag niedriger ausfallen kann. Deshalb zahlt die ZfA diese erst aus, nachdem sie Ihre Beiträge geprüft hat. Sollten Sie bis zum 31. Dezember 2025 einen Riester-Vertrag abschließen und die Zahlung für das laufende Beitragsjahr vollständig leisten, haben Sie rückwirkend das Recht auf staatliche Zulagen. Wenn der Mindestbeitrag jedoch nicht erbracht wird, reduziert sich die staatliche Zulage anteilig.

Bei einer Riester-Rente können Sparende nicht nur von staatlichen Zulagen profitieren, sondern in der Regel auch von Steuervorteilen: Mithilfe der Steuererklärung erhalten Sie Teile des geleisteten Jahresbeitrags für Ihre Altersvorsorge zurück. Ob dies in Ihrem Fall möglich ist, hängt vom Einkommen und von der Höhe der jährlichen Einzahlungen ab. So können Sie Zulagen und Riester-Beiträge bis zu einer Höhe von 2.100 Euro jährlich als Sonderausgaben beim Finanzamt absetzen. Sie erhalten aber nur den Anteil Ihrer Steuererstattung, der nach Abzug aller Zulagen übrigbleibt. Ist die Zulage höher als Ihre Steuerersparnis, erhalten Sie nur die Zulage.

Zahlen sowohl Sie als auch Ihre Ehepartnerin oder Ihr Ehepartner in die Rentenversicherung ein? Dann können beide einen Riester-Vertrag abschließen und jeweils eine förderberechtigte Person erhält die Grundzulage. Der maximal geförderte Betrag steigt damit auf 4.200 Euro. Wenn Sie allein in die Rentenversicherung einzahlen, muss Ihre Ehepartnerin oder Ihr Ehepartner jährlich nur 60 Euro Eigenanteil leisten, um die staatliche Zulage zu erhalten. Damit erhöht sich die Fördergrenze auf 2.160 Euro.

Sollten Sie Kindergeld beziehen, können Sie die Kinderzulage beantragen. Diese liegt bei 185 Euro für Kinder, die vor 2008 geboren wurden, beziehungsweise bei 300 Euro für Kinder, die nach 2008 geboren wurden. Die Kinderzulage erhält nur ein Elternteil. Sie darf nicht doppelt bezogen werden. Die Wahl, welcher Elternteil die Kinderzulage erhält, ist flexibel und kann von Jahr zu Jahr neu getroffen werden. Es ist jedoch ratsam, diese Zulage dem Vertrag derjenigen oder desjenigen Elternteils zuzuschreiben, der oder die die höheren Beiträge zahlt, um das Optimum an staatlicher Förderung herauszuholen. Sparenden, die im Jahr des Vertragsabschlusses höchstens 25 Jahre alt werden oder sind, steht zusätzlich eine einmalige Zulage von 200 Euro zu, sofern der Mindesteigenbeitrag geleistet wurde.